| Ementa/Descrição: |
1 Compliance Contábil na Lei Anticorrupção
• Breves noções de fraude contábil e sua função em esquemas de corrupção;
• Red flags contábeis em terceiros, contratos, pagamentos e reclassificações;
• Mecanismos de preservação da reputação corporativa sob perspectiva contábil;
• Trilha documental, registro de exceções e resposta proporcional.
2 — Compliance Contábil nos Crimes contra a Ordem Tributária
• Conformidade, governança e responsabilização (perspectiva contábil-fiscal);
• Delitos fiscais: leitura de risco sem simplificações;
• Pontos críticos: ajustes, retificações, memória técnica, reconciliações e lastro documental;
• Comentários práticos à legislação aplicável com foco em prevenção e resposta.
3 — Compliance Contábil em PLD/FT
• Aspectos históricos e função social da prevenção;
• Lei de Lavagem de Capitais (marcos operacionais para o profissional contábil);
• Organizações criminosas e uso de estruturas contábeis/documentais;
• Danos sociais e reputacionais;
• Casos práticos de lavagem de dinheiro;
• Resolução CFC nº 1.721/2024: alcance, obrigações, abordagem baseada em risco (ABR), registros, comunicações, guarda e governança operacional
.
|
